收入成本组岗前测试

1、确收附件效力优先级最高的是以下哪一项（）

业务部门签字内部汇总清单

带金额、客户回复的微信 / 邮件确认记录

客户盖章的证明材料

原始单据台账

2、采购入库单的关键证明附件，需要体现货物已接收合格的是（）

发票

供货单或验收单（入库签字 / 盖章）

服务考核表

结算单

3、因客户结算金额调整进行收入红冲，原则上优先提供什么资料（）

A. 内部返利明细表

B. 客户出具的外部盖章资料

C. 审计整改通知

D. 退货说明

4、非关联方客户签收单，需补充现场验收水印照片的金额门槛是（）

A. 50万

B. 100万

C. 8万

D. 15万

5、某笔业务总金额 100 万，业务拆分为两张销售服务确认单（60 万 + 40 万），仅上传一套完整原始附件，下述处理正确的是？

A. 直接驳回，必须每个单据单独上传全套附件

B. 接受共用附件，但单据备注或附件必须写明拆单对应另一单据编号、拆分计算逻辑

C. 只要附件总金额和总业务金额一致，不需要备注

D. 拆单业务不允许共用附件，必须合并成一张单据

6、江苏聚水潭系统推送小微贸易业务，因机器人卡单手工拆单，单据来源显示为 “业财”，发起人限定为张丽花，共享中心正确审核处理是（）

A. 来源为业财直接全部驳回，要求重新由聚水潭推送

B. 直接制证，共享对发货明细、物流单号、签收单实施事后抽查核验

C. 每笔必须上传全套签收单原件才允许制证

D. 该类单据禁止手工拆单处理

7、广东中捷大客户分销业务，部分销售出库单只有内部盖章出库单（如移动），纸质签收单回收周期长达两个月，该类业务的管控方式为（）

A. 无客户签收单一律驳回

B. 可以内部盖章出库单作为确收，共享中心执行季度稽核抽查原始签收资料

C. 直接豁免所有原始单据保管义务

D. 必须拿到客户签字扫描件才允许制证

1、采购服务单的附件必须项包含（）【多选题】

合同或采购订单

结算单或服务确认单

已收到的发票

合同约定的服务考核表等其他支持文件

2、采购入库单、服务单红冲，使用邮件 / 微信线上确认记录替代客户盖章材料时，需要同时满足的条件有（）【多选题】

A. 包含具体结算金额

B. 有客户明确回复确认内容

C. 截图完整

D. 截图带有确认人身份信息（姓名、职务、头像、邮箱等）

3、下面关于红冲业务附件匹配说法正确的有（）【多选题】

A. 销售折让：返利政策、内部审核后的返利明细表

B. 销售退回：客户盖章退货说明、重新入库单

C. 审计调整：审计 / 检查整改事项通知

D. 关联方结算金额调整红冲，可提供关联方系统订单非结算状态或改后金额截图

4、采购服务确认单，合同有效期已经到期，但业务继续结算后续服务费。业务仅口头说明 “合同自动续期”，无任何书面资料。下面说法正确的有（）【多选题】

A. 仅业务口头说明自动续期，没有书面材料，不能直接放行

B.合同到期之后继续结算，需要合同自带自动续期条款，或者补充协议

C. 应当要求业务提供合同自动续期原文，或者业务补充协议

D. 只要发票和结算单齐全，合同到期也可以直接通过

5、采购入库业务，属于非经仓业务（货物不经过我方仓库），业务未上传实物签收单。下面说法正确的有（）【多选题】

A. 非经仓业务，无我方实物签收单属于客观情况

B. 不能直接以 “缺少我方签收单” 驳回，应核查采购订单、客户到货确认等替代支撑

C. 非经仓业务就不需要任何收货相关证明

D. 仍需要获取能够证明货物实际接收的佐证材料

6、关于阳光采购网截图与系统导出订单的关系，下列说法正确的有（）【多选题】

A. 若系统导出的订单已取得客户盖章，可不要求提供系统截图

B. 系统截图是无法取得客户盖章情况下的救济手段

C. 客户盖章附件效力高于系统截图

D. 任何情况下都必须同时提供盖章订单和系统截图

7、非关联方业务确收附件，关于邮件截图 vs 微信截图的要求，下列正确的有（）【多选题】

A. 订单金额 50 万以下：无法取得盖章时，可用微信截图或邮件截图

B. 订单金额 50 万以上：必须使用邮件截图，原则上不认可微信截图

C. 通过客户个人邮箱确认，须同时提供客户方授权说明

D. 无论金额大小，微信截图一律不认可

8.关于总分项目的附件盖章要求，下列说法正确的有（）【多选题】

A.以总部名义向外部客户确收时，需取得外部客户盖章确认

B.子分向总部确收时，结算单为总部和子分双方盖章

C.子分向总部确收时，若已完成对终端客户的确认，附件仅提供子分公司盖章可以认可

D.总分项目所有环节都必须外部客户盖章

1、共享中心内部设置一类 / 二类 / 三类省金额审核门槛，审核人员可以转发该标准告知子分，低于门槛可以不用准备确收资料。（）

【答案】√

【答案】×

2.内部汇总清单作为确收附件，仅适用于单据量较多的业务，同时清单要有原始单据支撑，原始单据不完备的单位会纳入负面清单重点整改。（）

【答案】√

【答案】×

3.下列单据为销售服务确认单，附件仅有系统截图。已知附件金额与系统不含税总价一致；附件收货单位与系统客商名称一致；订单状态为未回单。无需额外附件或说明，此单可以审批通过。（）

【答案】√

【答案】×

4.下列采购服务确认单，采购服务为运输服务，附件仅有对账单。已知附件金额与系统价税合计一致；附件承运单位与系统客商名称一致。此单可以审批通过。（）

【答案】√

【答案】×

5.签收单需入库签字或盖章，若出现实际签收人与采购订单中或签收单中的收货联系人不一致情况，可以直接通过。（）

【答案】√

【答案】×